Etsy собирает и перечисляет налог с продаж штата и НДС автоматически для большинства юрисдикций покупателей в соответствии с законами о посредниках маркетплейса, но подоходный налог и местная отчётность остаются вашей обязанностью.

Понимание того, где заканчивается автоматизация платформы и начинается личная ответственность продавца, помогает держать финансы в порядке и избегать неожиданных штрафов по налогам штатов или федеральным налогам. Для продавцов из Украины и Казахстана Etsy Payments доступен через аккаунт Payoneer; Россия и Беларусь не входят в список стран, где можно продавать с Etsy Payments.

Как законы о посредниках маркетплейса регулируют налог с продаж Etsy

Согласно законам о посредниках маркетплейса (marketplace facilitator laws), Etsy автоматически рассчитывает, собирает и перечисляет налог с продаж в США (sales tax) по заказам, отправленным в большинство штатов США и отдельные международные регионы, от вашего имени. Вам не нужно добавлять налог в цены листингов или самостоятельно передавать собранные налоги властям штатов. Для продавцов из Украины и Казахстана это правило не работает: вместо него Etsy может добавлять НДС к комиссиям Etsy, если в аккаунт не добавлен номер НДС (ставку Etsy не указывает).

Когда покупатель делает заказ, Etsy определяет адрес доставки, рассчитывает правильную ставку штата или местного налога при оформлении и взимает её с покупателя напрямую. Etsy удерживает собранный налог из общей суммы платежа и перечисляет его напрямую соответствующему налоговому органу, полностью отделяя его от выручки вашего магазина.

Практические правила для вашего магазина

  • Не закладывайте налог в базовые цены: Никогда не включайте налог с продаж в цены листингов, иначе покупатели из освобождённых от налога регионов переплатят.

  • Отслеживайте валовую и чистую выручку: В вашей форме 1099-K (только для продавцов из США) указан валовый налог с продаж, собранный Etsy. Продавцам из Украины и Казахстана эта форма не выдаётся, ориентируйтесь на ежемесячные выписки. Ознакомьтесь с нашим руководством по комиссиям Etsy, чтобы точно рассчитать фактическую чистую сумму выплаты.

  • Проверьте местные требования к отчётности: Даже если Etsy перечисляет налог, в вашем штате может потребоваться подавать периодическую нулевую декларацию по налогу с продаж (это правило США). Продавцам из Украины и Казахстана местные требования уточняйте у налогового консультанта в своей стране.

Смотрите также: руководство по комиссиям Etsy.

Что Etsy автоматически перечисляет и что вы должны декларировать

Согласно законам о посредниках маркетплейса, Etsy автоматически рассчитывает, собирает и перечисляет налог с продаж по заказам, отправленным в большинство штатов США, напрямую с покупателя при оформлении. Однако вы обязаны вручную указывать валовую выручку магазина, расходы и чистую прибыль при подаче федеральной и штатной декларации по подоходному налогу ежегодно.

Не путайте налог с продаж и подоходный налог. Налог с продаж платят покупатели, и Etsy напрямую передаёт его налоговым органам, поэтому эти деньги никогда не считаются реальной выручкой магазина. Подоходный налог, напротив, применяется к вашей чистой прибыли от бизнеса. Вы сами отвечаете за учёт вычитаемых расходов, например комиссий за транзакции, сырья и этикеток для доставки, чтобы снизить сумму налога. Используйте калькулятор прибыли, чтобы чётко отделить валовые продажи от реальной прибыли перед подачей деклараций.

  • Etsy отвечает за: сбор налога с продаж при оформлении, его перечисление по правилам маркетплейса и выдачу годовой налоговой формы (1099-K, только для продавцов из США).

  • Вы отчитываетесь за: федеральные и штатные подоходные налоги, требования местной отчётности по месту регистрации и все перечисленные вычеты по бизнес-расходам. Для продавцов из Украины и Казахстана налоговые обязательства определяются законодательством их страны.

Смотрите также: калькулятор прибыли.

Что Etsy автоматически перечисляет и что вы должны декларировать

Международные продажи, импортный НДС и требования GPSR

При продажах за границу Etsy выступает в роли посредника маркетплейса, автоматически рассчитывая, собирая и перечисляя импортный НДС и GST за физические товары, отправленные в такие страны, как ЕС, Великобритания и Австралия, а также мгновенные цифровые загрузки. Однако продавцы сами отвечают за соблюдение региональных требований к физическим товарам, включая европейские GPSR требования.

Чек-лист по трансграничным налогам и соответствию требованиям

  • Физическая доставка: Покупайте этикетки напрямую через Etsy Shipping. Etsy автоматически указывает их номер IOSS на упаковке, чтобы таможня не взимала с покупателя двойной НДС при доставке.

  • Цифровые товары: Etsy автоматически начисляет зарубежный НДС на мгновенные загрузки при оформлении, исходя из местоположения покупателя. Регистрироваться для подачи зарубежной отчётности по НДС для цифровых файлов не нужно.

  • Стандарты безопасности ЕС: Прикрепляйте обязательные предупреждения о безопасности и контакты ответственного лица в ЕС к физическим товарам. Прочитайте наше руководство по соответствию GPSR в ЕС — чтобы настроить соответствующие профили продавца до отключения европейских зон доставки.

Смотрите также: руководство по соответствию GPSR в ЕС.

Пошаговая процедура, чтобы магазин соответствовал налоговым требованиям

Чтобы оставаться в соответствии с налоговыми требованиями и не терять часы, установите повторяющийся ежемесячный порядок работы 1-го числа каждого месяца: скачайте Monthly Statement CSV, сверьте выплаты с фактическими поступлениями на банковский счёт и зафиксируйте вычитаемые расходы магазина. Простое и последовательное расписание помогает избежать дорогостоящих ошибок учёта и снижает стресс перед годовой отчётностью.

Ваш ежемесячный финансовый порядок работы на первое число

  1. Скачайте исходные CSV: Откройте Shop Manager > Finances > Monthly statements и скачайте CSV-данные за завершённый месяц.

  2. Сверьте комиссии и выручку: Сопоставьте общую сумму продаж с комиссиями за обработку платежей Etsy, комиссиями за листинги и расходами на доставку, чтобы отслеживать чистый доход.

  3. Сохраните чеки по вычетам: Соберите расходы вне Etsy, например на материалы для творчества, термоэтикетки и упаковку, и зафиксируйте их вместе с электронными чеками.

Используйте простое правило для налоговых вычетов: если расход напрямую связан с созданием, упаковкой или продвижением ваших товаров, сразу фиксируйте его как бизнес-расход, а не разбирайте чеки в конце года.

Часто задаваемые вопросы

Etsy автоматически собирает налог с продаж для всех штатов?

Etsy автоматически собирает и перечисляет налог с продаж для покупателей из штатов, которые приняли законы о посредниках маркетплейса (это правило США). Если штат требует сбора налога, Etsy рассчитывает ставку при оформлении и перечисляет налог налоговому органу напрямую. Для этих операций вам не нужно самостоятельно собирать и перечислять налог с продаж штата.

Нужно ли платить подоходный налог с денег, которые Etsy собирает как налог с продаж?

Нет, подоходный налог с налога с продаж, собранного Etsy, не платится. Поскольку Etsy автоматически удерживает и перечисляет налог маркетплейса до перевода ваших выплат, эти суммы исключаются из вашей чистой прибыли. Однако валовую выручку необходимо точно указывать в официальных годовых декларациях по подоходному налогу. Это правило США; для продавцов из Украины и Казахстана налоговые обязательства определяются законодательством их страны.

Как работает сбор НДС по международным продажам на Etsy?

Etsy автоматически начисляет НДС или GST на цифровые товары и физические товары ниже определённых местных порогов стоимости для таких стран, как Великобритания, страны ЕС и Австралия. Etsy перечисляет эти суммы напрямую зарубежным налоговым органам, но к физическим международным заказам нужно прикладывать точные таможенные декларации, чтобы избежать двойного налогообложения.

Источники

  1. Политика комиссий и платежей

  2. Политика Etsy Payments

  3. Политика для продавцов