Guía del impuesto sobre las ventas de Etsy: lo que debes pagar

Etsy recauda y remite automáticamente el impuesto sobre las ventas de EE. UU. (sales tax) y el IVA para la mayoría de las jurisdicciones de los compradores según las leyes de facilitadores de mercado, pero el impuesto sobre la renta y los trámites fiscales locales siguen siendo tu responsabilidad.

Entender dónde termina la automatización de la plataforma y dónde empieza tu responsabilidad como vendedor mantendrá tus finanzas en orden y evitará sanciones fiscales inesperadas.

Cómo gestionan las leyes de facilitadores de mercado el impuesto sobre las ventas en Etsy

Según las leyes de facilitadores de mercado, Etsy calcula, recauda y remite automáticamente el impuesto sobre las ventas de Etsy en tu nombre para los pedidos enviados a la mayoría de los estados de EE. UU. y a ciertas regiones internacionales. No necesitas agregar impuestos a los precios de tus anuncios ni transferir esos fondos recaudados a las autoridades fiscales por tu cuenta.

Cuando un comprador realiza un pedido, Etsy identifica su destino de envío, calcula la tarifa estatal o local correspondiente al pagar y se la cobra directamente al comprador. Etsy retiene el impuesto recaudado del pago total y lo remite directamente a la autoridad fiscal correspondiente, manteniéndolo completamente separado de los ingresos de tu tienda de Etsy.

Reglas prácticas para tu tienda

• Mantén los impuestos fuera de tus precios base: Nunca incluyas el impuesto sobre las ventas en los precios de tus anuncios; de lo contrario, les cobrarás de más a los compradores de zonas exentas de impuestos.

• Lleva un control de los ingresos brutos frente a los netos: En el caso de los vendedores de EE. UU., el Formulario 1099-K incluye el impuesto sobre las ventas bruto recaudado por Etsy. Consulta nuestra guía con el desglose de comisiones de Etsy para calcular con precisión tus ingresos netos reales.

• Verifica las obligaciones fiscales locales: Aunque Etsy remita el impuesto, es posible que la autoridad fiscal de tu país te exija presentar declaraciones periódicas (en EE. UU., a tasa cero). Consulta a un contador (o gestor en España) sobre tus obligaciones locales de impuesto sobre la renta y retenciones (como la retención del ISR e IVA del SAT si vendes desde México).

Consulta también: guía con el desglose de comisiones de Etsy.

Lo que Etsy remite automáticamente frente a lo que debes declarar

Según las leyes de facilitadores de mercado, Etsy calcula, recauda y remite automáticamente el impuesto sobre las ventas para los pedidos enviados a la mayoría de los estados de EE. UU. directamente del comprador al pagar. Sin embargo, debes declarar manualmente los ingresos brutos, gastos y ganancias netas de tu tienda en tus declaraciones anuales de impuesto sobre la renta.

No confundas el impuesto sobre las ventas con el impuesto sobre la renta. El impuesto sobre las ventas lo pagan los compradores y Etsy lo envía directamente a las autoridades fiscales, por lo que ese dinero nunca se considera un ingreso de la tienda. En cambio, el impuesto sobre la renta se aplica a tu ganancia neta. Eres responsable de registrar los gastos deducibles —como la tarifa de transacción, la tarifa de procesamiento de pagos, los materiales de trabajo y las etiquetas de envío— para reducir tu base imponible. Utiliza una calculadora de ganancias de Etsy para separar con claridad las ventas brutas de las ganancias reales antes de presentar tus declaraciones.

• Etsy se encarga de: La recaudación del impuesto sobre las ventas al pagar, la remisión del impuesto según las normas de facilitadores de mercado y la emisión de formularios fiscales anuales (como el Formulario 1099-K para vendedores de EE. UU.).

• Tú declaras: El impuesto sobre la renta local o nacional, los requisitos de declaración de tu país y todas las deducciones por gastos del negocio.

Consulta también: calculadora de ganancias de Etsy.

Ventas internacionales, IVA de importación y requisitos del GPSR

Al vender a nivel internacional en Etsy, la plataforma actúa como facilitador de mercado, calculando, recaudando y remitiendo automáticamente el IVA de importación y el GST para productos físicos enviados a destinos como la UE, el Reino Unido y Australia, así como para las descargas digitales instantáneas. Sin embargo, los vendedores son estrictamente responsables del cumplimiento normativo regional para productos físicos, incluidas las regulaciones europeas del GPSR.

Lista de verificación para impuestos transfronterizos y cumplimiento

• Envíos físicos: Compra las etiquetas directamente a través de Etsy Shipping. Etsy codifica automáticamente su número IOSS en el paquete, lo que evita que la aduana le cobre un doble IVA al comprador al entregar el pedido.

• Productos digitales: Etsy calcula automáticamente el IVA extranjero en las descargas instantáneas al pagar, según la ubicación del comprador. No necesitas registrarte para presentar declaraciones de IVA en el extranjero para archivos digitales.

• Normas de seguridad de la UE: Incluye las advertencias de seguridad requeridas y el contacto de una persona responsable en la UE para productos físicos. Lee nuestra guía sobre el cumplimiento del GPSR en la UE para configurar perfiles de vendedor conformes a la norma antes de desactivar las zonas de envío a Europa.

Consulta también: guía sobre el cumplimiento del GPSR en la UE.

Rutina paso a paso para mantener tu tienda al día con los impuestos

Para cumplir con tus obligaciones fiscales sin perder horas, establece una rutina mensual el primer día de cada mes: descarga tu CSV del extracto mensual de Etsy, concilia los pagos con los depósitos reales de tu cuenta bancaria (o de Payoneer en Argentina, Chile y Perú) y registra los gastos deducibles de la tienda. Mantener un calendario sencillo y constante evita errores contables costosos y reduce el estrés al final del año fiscal.

Tu rutina financiera para el primer día del mes

1. Descarga los archivos CSV: Ve a Administrador de la tienda > Finanzas > Extractos mensuales y descarga los datos en CSV del mes finalizado.

2. Concilia las comisiones y los ingresos: Compara el total de ventas brutas con la tarifa de procesamiento de pagos, la tarifa de publicación y los costos de envío de Etsy para calcular tus ingresos netos. (Ten en cuenta que Etsy Payments está disponible directamente en México y España, y en Argentina, Chile y Perú mediante una cuenta de Payoneer).

3. Archiva los recibos de las deducciones: Reúne los gastos fuera de Etsy (como insumos para manualidades, etiquetas térmicas y materiales de empaque) y regístralos junto con los recibos digitales.

Utiliza una regla clara para las deducciones fiscales: si un gasto contribuye directamente a crear, empacar o promocionar tus artículos, regístralo como gasto del negocio de inmediato en lugar de clasificar recibos a fin de año.

Preguntas frecuentes

Fuentes

1. Política de tarifas y pagos

2. Política de Etsy Payments

3. Política de vendedores